W wyniku zmiany przepisów ustawy AML, które weszły w życie z dniem 31 października 2021 r., podmiotami zobowiązanymi do przekazywania informacji do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych stały się:
- spółki partnerskie;
- europejskie zgrupowania interesów gospodarczych;
- spółki europejskie;
- spółdzielnie;
- spółdzielnie europejskie;
- stowarzyszenia podlegające wpisowi do Krajowego Rejestru Sądowego;
- fundacje
- trusty, których powiernicy lub osoby zajmujące stanowiska równoważne:
- mają miejsce zamieszkania lub siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej lub
- nawiązują stosunki gospodarcze lub nabywają nieruchomość na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej w imieniu lub na rzecz trustu.
Dane beneficjentów rzeczywistych należy wprowadzić do CRBR najpóźniej do 31 stycznia 2022 r.
Brak zgłoszenia informacji do CRBR lub wymaganej aktualizacji danych naraża podmiot na sankcję administracyjną w postaci kary pieniężnej.
---
Przypominamy, że do obowiązku zgłaszania informacji o beneficjentach rzeczywistych w CRBR i ich aktualizacji w terminie 7 dni od dnia wpisu tych podmiotów do Krajowego Rejestru Sądowego są zobowiązane:
- spółki jawne;
- spółki komandytowe;
- spółki komandytowo-akcyjne;
- spółki z ograniczoną odpowiedzialnością;
- proste spółki akcyjne;
- spółki akcyjne, z wyjątkiem spółek publicznych w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych;
Poniżej link do materiałów nt. Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych przygotowanych przez Generalnego Inspektora Informacji Finansowej.
https://www.gov.pl/web/finanse/do-pobrania
